山西省規范省管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作規定
時(shí)間：2022-05-18 08:26:41 點(diǎn)擊量：
第一條 為加強省管企業(yè)治理體系和治理能力現代化建設,一體推進(jìn)不敢腐、不能腐、不想腐,鞏固全面從嚴治黨從嚴治企成果,為做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)提供堅強的政治和組織保證,根據«中國共產(chǎn)黨黨內監督條例»«中國共產(chǎn)黨問(wèn)責條例»«中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例(試行)»等黨內法規和«中華人民共和國監察法»«中華人民共和國公司法»«中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法»«企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例»等有關(guān)法律法規,結合省管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際,制定本規定。
第二條 本規定適用于省管企業(yè)及其各級全資、控股和實(shí)際控制的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)所屬企業(yè))。
第三條 省管企業(yè)應把黨的領(lǐng)導落實(shí)到公司治理各環(huán)節,從體制機制上明確黨委在決策、執行、監督各環(huán)節的權責和工作方式,從公司章程等制度上明確黨組織的職責權限、機構設置、運行機制、基礎保障等重要事項,做到組織落實(shí)、干部到位、職責明確、監督嚴格,確保黨委在公司治理結構中的法定地位和在企業(yè)發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導作用。
第四條 省管企業(yè)黨委應謀全局、議大事、抓重點(diǎn),嚴格規范黨委前置研究討論重大經(jīng)營(yíng)管理事項的要求和程序,對重大事項決策履行決定或者把關(guān)定向職責,貫徹黨中央決策部署及省委工作要求,落實(shí)構建新發(fā)展格局和轉型發(fā)展蹚新路歷史使命,推動(dòng)黨的主張和重大決策轉化為企業(yè)的戰略目標、工作舉措、廣大職工的自覺(jué)行為和企業(yè)改革發(fā)展實(shí)際成效。
省管企業(yè)黨委對重大經(jīng)營(yíng)管理事項前置研究討論的權責清單,應根據需要動(dòng)態(tài)調整完善,報上級黨組織、履行出資人職責的機構備案。
第五條 省管企業(yè)黨委應完善和落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導體制,明確黨委在董事會(huì )授權決策和總經(jīng)理辦公會(huì )決策中發(fā)揮作用的方式。董事會(huì )、經(jīng)理層應自覺(jué)維護黨委發(fā)揮領(lǐng)導作用,黨委應尊重和支持董事會(huì )、經(jīng)理層依法行使職權。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)進(jìn)入董事會(huì )的黨組織領(lǐng)導班子成員和本企業(yè)其他黨員在董事會(huì )會(huì )議審議時(shí),應按照黨委會(huì )議形成的意見(jiàn)發(fā)表意見(jiàn);總經(jīng)理辦公會(huì )研究董事會(huì )授權總經(jīng)理決策事項,決策前一般應當聽(tīng)取黨委書(shū)記、董事長(cháng)意見(jiàn),意見(jiàn)不一致時(shí)暫緩上會(huì )。
- 省管企業(yè)黨委應強化用制度管權管事管人,加強對制度執行的監督檢查,突出對關(guān)鍵崗位、重要人員特別是“一把手”的監督管理,強化對董事會(huì )、經(jīng)理層用權履職的監督。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的內部審計監督、財會(huì )監督和內控與風(fēng)險管理等情況,應向同級企業(yè)黨委報告并抄送紀委。紀委書(shū)記可以列席董事會(huì )會(huì )議、董事會(huì )專(zhuān)門(mén)委員會(huì )會(huì )議和總經(jīng)理辦公會(huì ),以及研究決定企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理重大事項的其他會(huì )議。
第七條 省管企業(yè)應建構符合自身特點(diǎn)的集團管控模式,建立集團管控制度體系,結合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)設計業(yè)務(wù)流程,加強對所屬企業(yè)戰略、運營(yíng)及財務(wù)的管控,運用大數據等信息技術(shù)統一搭建數智化監管平臺,實(shí)現集團總部對其所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的在線(xiàn)監控,做到過(guò)程留痕、責任可追溯,提升公司治理現代化水平。
第八條 省管企業(yè)應構建合規管理體系,健全內部控制管理制度,建立風(fēng)險識別預警機制,主動(dòng)開(kāi)展風(fēng)險識別和隱患排查,妥善應對風(fēng)險事件。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應當遵循全面性、重要性、制衡性、適應性和成本效益原則,強化對核心業(yè)務(wù)流程的管控和對核心權力的監督制約,減少自由裁量權和尋租空間,把權力關(guān)進(jìn)制度的籠子,防止權力濫用。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)內設的業(yè)務(wù)部門(mén)應按照內控合規要求完善崗位職責、業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度,法務(wù)、審計等相關(guān)部門(mén)在職權范圍內履行內控合規管理職責。
第九條 省管企業(yè)應建立全面預算管理制度,推進(jìn)實(shí)施全面預算管理,嚴格預算編制、審批、執行等環(huán)節的管理,加強對投資、融資、擔保等重大事項以及成本費用預算執行情況的跟蹤監督,明確預算調整的審批程序和權限,將全面預算目標執行情況納入考核及獎懲范圍。
第十條 省管企業(yè)應完善融資和資金支付等內控合規管理制度,規范銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和使用,加強資金的集中歸口管理,嚴格資金授權、批準、審驗,建立資金使用預警機制,強化對所屬企業(yè)資金活動(dòng)的管控,堅決禁止開(kāi)展融資性貿易,確保資金安全和高效運行。
第十一條 省管企業(yè)應完善采購與付款內控合規管理制度,規范招標工作,實(shí)行集中采購、陽(yáng)光采購,明確請購、審批、購買(mǎi)、驗收、付款等環(huán)節的業(yè)務(wù)流程、崗位職責和權限責任,建立供應商準入標準,確定合格供應商清單,并定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)評估和調整。
對省管企業(yè)及其所屬企業(yè)負責采購的分管領(lǐng)導、采購管理部門(mén)負責人和具體采購經(jīng)辦人員,應定期調整崗位,強化監督制約和廉潔風(fēng)險防控。
第十二條 省管企業(yè)應完善業(yè)務(wù)外包內控合規管理制度,明確相關(guān)部門(mén)和具體崗位的職責權限,從業(yè)務(wù)外包的范圍、條件、方式、程序等方面加強全過(guò)程管理。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應加強對外包方相關(guān)資質(zhì)的審查,按照公開(kāi)公平公正的原則擇優(yōu)選擇外包方,合理確定外包價(jià)格,嚴格控制外包成本,防止通過(guò)有失市場(chǎng)公允的價(jià)格輸送利益。
第十三條 省管企業(yè)應完善銷(xiāo)售與收款內控合規管理制度,明確銷(xiāo)售、發(fā)貨、收款等環(huán)節的業(yè)務(wù)流程、崗位職責和審批權限,加強客戶(hù)的開(kāi)發(fā)與信用管理,制定合理的定價(jià)機制,嚴格發(fā)貨、賒銷(xiāo)管理。對大宗商品原則上應統一銷(xiāo)售,未經(jīng)授權所屬企業(yè)不得自行對外銷(xiāo)售。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的銷(xiāo)售部門(mén)與財務(wù)部門(mén)每月應核對銷(xiāo)售應收款項,對逾期或存在回收風(fēng)險的款項,及時(shí)分析查明情況,落實(shí)應收款項管理的責任人,并采取行政、法律等措施加強應收款項的回收。
第十四條 省管企業(yè)應完善存貨、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)以及商標、專(zhuān)利等無(wú)形資產(chǎn)的內控合規管理制度,明確各類(lèi)資產(chǎn)管理的工作崗位職責,每年至少開(kāi)展一次資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)清查,保證資產(chǎn)的賬賬、賬實(shí)、賬卡、賬證相符。對于資產(chǎn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損、閑置、報廢等,應查明原因和責任,按照規定程序和權限審批后處理;對于接收的抵押、質(zhì)押財產(chǎn),應嚴格防范侵權等導致的法律風(fēng)險。
第十五條 省管企業(yè)應完善對外投資內控合規管理制度,根據自身發(fā)展戰略和規劃,組織規劃、技術(shù)、財務(wù)、法務(wù)等部門(mén)聚焦主責主業(yè)對投資項目進(jìn)行科學(xué)論證,客觀(guān)評估投資風(fēng)險,按有關(guān)規定履行集體決策程序,并將投資項目管理責任落實(shí)到具體的部門(mén)和經(jīng)辦人員。采用并購方式的,還應重點(diǎn)關(guān)注并購成本和潛在風(fēng)險。投資項目實(shí)施后,應持續跟蹤管理,研判分析投資效益,發(fā)現問(wèn)題主動(dòng)采取補救措施、挽回損失。
第十六條 省管企業(yè)應完善工程項目?jì)瓤睾弦幑芾碇贫?加強工程項目立項、設計、招標、建設和竣工驗收等環(huán)節的管理,在組織規劃、技術(shù)、財務(wù)、法務(wù)等部門(mén)充分開(kāi)展調查研究、科學(xué)論證、風(fēng)險評估的基礎上,按有關(guān)規定履行集體決策程序。工程實(shí)施過(guò)程中,應嚴格執行工程設計概算和施工預算,對超概預算項目應履行概預算調整審批程序。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)管理人員不得利用職權、地位形成的便利條件,為特定關(guān)系人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在工程項目建設中謀取利益。
第十七條 省管企業(yè)應完善擔保內控合規管理制度,明確擔?？傤~或單項擔保數額限制以及禁止擔保等事項,規范調查評估、審核批準、擔保執行等環(huán)節的業(yè)務(wù)流程、崗位職責和審批權限,并對所屬企業(yè)擔保業(yè)務(wù)實(shí)行統一管控。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應嚴格控制對外擔保,原則上不得對本企業(yè)所屬企業(yè)和互保企業(yè)之外的其他企業(yè)、組織或自然人提供擔保。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)因特殊情況需要對外提供擔?；驗槠淇毓勺悠髽I(yè)、參股企業(yè)提供超出持股比例擔保,應要求被擔保人提供合法、有效的反擔保,并報履行出資人職責的機構批準。
第十八條 省管企業(yè)應完善合同內控合規管理制度,規范合同起草、審核、履行等環(huán)節的業(yè)務(wù)流程、崗位職責和管理權限,并實(shí)行分級授權、歸口管理。對外訂立合同,應充分調查合同方的主體資格、社會(huì )信用、履約能力,經(jīng)企業(yè)內設的業(yè)務(wù)、技術(shù)、法務(wù)、財務(wù)等部門(mén)出具明確審查意見(jiàn)后,按照規定的決策程序提交有關(guān)會(huì )議集體審議或領(lǐng)導審簽,日常批量業(yè)務(wù)原則上應使用本企業(yè)合同示范(標準)文本。
第十九條 省管企業(yè)的所屬企業(yè)進(jìn)行股份制、混合所有制、員工持股改革,參與改革改制持股的企業(yè)領(lǐng)導人員不得主導改革改制方案的制定。
改革改制應按規定由第三方開(kāi)展清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、資產(chǎn)評估等工作,評估結果在企業(yè)內部公示,并以經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結果作為改革改制的資產(chǎn)定價(jià)參考依據。員工持股改革定價(jià)應按照市場(chǎng)公允價(jià)格執行,并及時(shí)足額收取國有產(chǎn)(股)權轉讓款項。
改革改制涉及國有產(chǎn)權轉讓或者企業(yè)增資的,按照規定通過(guò)依法設立的產(chǎn)權交易機構公開(kāi)進(jìn)行,必要時(shí)由上級黨組織或者出資人派駐專(zhuān)門(mén)工作小組具體組織實(shí)施。
第二十條 省管企業(yè)應完善境外經(jīng)營(yíng)投資內控合規管理制度,加強對外貿易、境外投資、海外運營(yíng)以及海外工程建設等項目的合規管理,依法加強對境外機構的管控,定期排查梳理境外經(jīng)營(yíng)投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況,重點(diǎn)關(guān)注投資保護、市場(chǎng)準入、外匯與貿易管制、環(huán)境保護、稅收勞工等高風(fēng)險領(lǐng)域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規風(fēng)險,認真制定防控措施,妥善處理、及時(shí)報告,防止擴大蔓延。對派駐境外機構領(lǐng)導崗位和關(guān)鍵崗位人員取得外國長(cháng)期居留權或加入外國國籍的,應及時(shí)進(jìn)行清理調整。
第二十一條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導人員應按規定實(shí)行任職回避。企業(yè)領(lǐng)導人員與任職回避人員不準在同一領(lǐng)導班子中任職,正職企業(yè)領(lǐng)導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有上下級關(guān)系的領(lǐng)導職務(wù),副職企業(yè)領(lǐng)導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有直接上下級關(guān)系的領(lǐng)導職務(wù)。
任職回避人員不準在企業(yè)領(lǐng)導人員任職企業(yè)的組織(人事)、紀檢(監察)、審計、財務(wù)、采購、銷(xiāo)售、風(fēng)險管理等重要部門(mén)擔任領(lǐng)導職務(wù),不準在領(lǐng)導人員分管的部門(mén)、駐外機構(境內外)及工程、投資項目中擔任領(lǐng)導職務(wù)。
第二十二條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導人員應按規定實(shí)行公務(wù)回避。領(lǐng)導人員任職的企業(yè)以及所屬企業(yè)不準與公務(wù)回避人員及其投資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)發(fā)生經(jīng)濟和業(yè)務(wù)往來(lái)。因專(zhuān)利、特許經(jīng)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)項目的獨占性必須發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來(lái)的,企業(yè)領(lǐng)導人員確因工作需要無(wú)法回避時(shí),應將有關(guān)情況以適當形式在一定范圍內公示,并向上級黨委報告。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導人員之間不準相互利用職權,為對方的公務(wù)回避人員及其投資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)從事?tīng)I利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)請托介紹或者提供便利條件。
第二十三條 省管企業(yè)黨委開(kāi)展巡察工作應全面貫徹“發(fā)現問(wèn)題、形成震懾、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展”的巡視工作方針,堅持從政治上看問(wèn)題,堅持透過(guò)現象看本質(zhì),從業(yè)務(wù)看政治,從問(wèn)題看責任,堅守政治巡察定位,發(fā)揮巡察政治監督作用,重點(diǎn)發(fā)現和推動(dòng)解決影響黨的領(lǐng)導、黨的建設、全面從嚴治黨的根本性全局性問(wèn)題。巡察報告應將被巡察單位執行有關(guān)規范經(jīng)營(yíng)管理制度的情況,作為被巡察單位黨組織履行全面從嚴治黨政治責任的內容單獨列出,提出明確意見(jiàn)和整改要求。
第二十四條 省管企業(yè)紀委、監察專(zhuān)員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應聚焦“兩個(gè)維護”在政治監督具體化、常態(tài)化上下功夫,圍繞堅持和加強黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導,強化對黨的領(lǐng)導融入公司治理體系、黨組織內嵌公司治理結構和黨委落實(shí)從嚴管黨治企主體責任等重大要求執行情況的監督檢查;圍繞在轉型發(fā)展上率先蹚出一條新路來(lái)的歷史使命,強化對全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、深化能源革命綜合改革試點(diǎn)等重大決策貫徹情況的監督檢查;圍繞國資國企改革,強化對改造提升傳統優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、發(fā)展壯大戰略性新興產(chǎn)業(yè)等重大部署落實(shí)情況的監督檢查,確保黨中央政令暢通、令行禁止,確保省委決策部署落實(shí)落地。
省管企業(yè)紀委、監察專(zhuān)員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應定期梳理、實(shí)時(shí)更新政治監督重點(diǎn)任務(wù)清單,建立政治監督工作臺賬,實(shí)行對賬監督、跟蹤監督、全過(guò)程監督,形成政治監督工作閉環(huán),做到真管真嚴、敢管敢嚴、長(cháng)管長(cháng)嚴,不斷提升“兩個(gè)維護”的能力和效果。對監督發(fā)現存在重要問(wèn)題的,紀委書(shū)記應向上一級紀委和同級黨委主要負責人報告,對不報告或者不如實(shí)報告的嚴肅追究責任。
第二十五條 省管企業(yè)紀委、監察專(zhuān)員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅守“監督的再監督”職責定位，在協(xié)助黨委加強對“一把手”和領(lǐng)導班子監督的同時(shí)，緊盯改制改組、投資決策、工程建設、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、財務(wù)管理、干部人事等職權相對集中的重點(diǎn)部門(mén)和關(guān)鍵崗位，緊盯重點(diǎn)項目運營(yíng)、重大資金使用等腐敗問(wèn)題易發(fā)多發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域，緊盯企業(yè)領(lǐng)導人員任職回避、公務(wù)回避等清廉企業(yè)創(chuàng )建的重大任務(wù)，推進(jìn)下沉監督、跟進(jìn)監督、精準監督。
省管企業(yè)紀委、監察專(zhuān)員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅持把紀律和規矩挺在前面,精準運用監督執紀“四種形態(tài)”,注重抓早抓小、前移監督關(guān)口,做到早發(fā)現、早提醒、早糾正,抓住苗頭,找準病灶,及時(shí)“未病先防”“小病防變”,真正讓監督融入日常、抓在經(jīng)常、管在平常。
第二十六條 省管企業(yè)外部董事應誠信勤勉、依規履職,代表出資人參與企業(yè)戰略決策和運行監控,關(guān)注企業(yè)長(cháng)期發(fā)展目標和核心競爭力培育,促進(jìn)企業(yè)董事會(huì )規范有效運作。從企業(yè)的整體利益、長(cháng)遠利益和可持續發(fā)展的角度,按照商業(yè)判斷原則獨立、客觀(guān)、審慎地行使表決權。對董事會(huì )及其授權的專(zhuān)門(mén)委員會(huì )決策中違反法律法規、公司章程,明顯損害出資人利益、企業(yè)利益,或者可能造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的,本人在表決時(shí)應提出充分理由表明異議投反對票,并如實(shí)向履行出資人職責的機構報告,依法維護出資人的合法權益。
第二十七條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導人員和工作人員有違反本規定所列規范經(jīng)營(yíng)管理的苗頭性、傾向性或者輕微問(wèn)題,以批評教育、責令檢查、誡勉為主;問(wèn)題嚴重的,應當采取停職檢查、調整職務(wù)、責令辭職、免職、降職等措施進(jìn)行組織處理,同時(shí)按規定給予扣減薪酬、禁入限制。
應當追究紀律、法律責任的,除適用前款規定外,視情節輕重,按照管理權限依規依紀依法給予黨紀、政務(wù)處分;涉嫌職務(wù)犯罪的,依法追究刑事責任。
第二十八條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導人員和工作人員違反本規定獲取的不正當經(jīng)濟利益,應當責令清退;給企業(yè)造成經(jīng)濟損失的,應當依據國家或者企業(yè)的有關(guān)規定承擔經(jīng)濟賠償責任。
第二十九條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)黨委、紀委、黨委工作機構對違反本規定不履行或者不正確履行規范經(jīng)營(yíng)管理職責的黨員干部予以問(wèn)責,應堅持實(shí)事求是、依規依紀依法,在紀律紅線(xiàn)、法律底線(xiàn)內精準把握政策策略,注重貫通紀法情理,合理容錯糾錯,做到“三個(gè)區分開(kāi)來(lái)”,實(shí)現嚴管厚愛(ài)結合、激勵約束并重,充分激發(fā)黨員干部干事創(chuàng )業(yè)的內生動(dòng)力。
第三十條 省管企業(yè)應根據本規定制定實(shí)施細則,并報具有監管或隸屬關(guān)系的部門(mén)和履行出資人職責的機構備案。
省管金融企業(yè)另有規定的依其規定執行。各市、縣(市、區)屬?lài)衅髽I(yè)參照本規定執行。
第三十一條 本規定由中共山西省委負責解釋。
第三十二條 本規定自發(fā)布之日起施行。
